社会养老金怎么来 养老金怎么算

上一篇给大家宏观上说了一下我们所面临的人口老龄化局面和三个挑战。其中第一个就是养老金的充足性问题。今天来说说养老金。

养老金，顾名思义就是咱们的养老钱啊，老了以后的生活支出来源。养老金从哪里来呢？

一是国家政府建立的基本养老保险，也叫第一支柱。目前咱们国家的基本养老保险分为城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，分别针对有工作单位雇主有缴纳义务的城镇职工，和没有正式工作没有雇主给交金的城乡居民。基本养老保险是权利与义务对等的运作机制，也就是说，你得先参加养老保险，按时缴费，缴满一定年限，并满足领取条件，才能领取养老保险金。基本养老保险是我国最主要的养老保障渠道。一个是覆盖绝大多数居民，包括城镇职工和城乡居民，2019年底有9.7亿人口都参加了基本养老保险，其中城镇职工参保人数4.35亿，城乡居民参保人数5.33亿；另一个是基本养老保险是多数居民养老金的主要来源，退休生活主要靠它。所以，您看看自己有没有参加啊？

二是政府给予引导鼓励，由所在单位给建立的补充养老保险，也叫第二支柱。一看到单位，大家就知道了，这是只有城镇职工也就是有单位的人才可能有的养老金来源。企业单位的叫企业年金，机关事业单位的叫职业年金。企业自愿为员工建立企业年金计划，所以并不是所有单位都给自己的职工建立第二支柱养老金，实际上只有少数单位有这个实力。毕竟，要在履行完第一支柱基本养老保险缴费责任的基础上，才能建立补充养老保险计划。根据最新数据，到2019年底参加企业年金计划的职工有2548万人，相比参加城镇职工基本养老保险的4.35亿职工，只占5.9%。也就是说，绝大多数企业职工是没有企业年金的。2015年起机关事业单位开始建立职业年金，到2020年3800万的机关事业单位职工基本都参加了职业年金计划。第二支柱是个好东西，因为是单位给你真金白银的掏出钱来（当然你自己也得对等掏钱），放到有资格的投资机构去进行投资管理。到退休的时候，可以开始领取第二支柱养老金，将成为养老金的重要来源之一。

三是政府提供税收优惠，鼓励个人为自己建立第三支柱的养老金。前面两个渠道，一个是靠政府一个是靠单位。但是养老毕竟还是每个人都要面临的个人的事儿。所以国家2018年出台试点政策，鼓励老百姓，无论是城镇职工还是城乡居民，无论有没有单位，都可以享受个人所得税优惠参加第三支柱养老金计划。第三支柱就是靠自己，政府给税收优惠，自己攒钱用于自己未来的养老。

目前中国老百姓有的养老保险类型如图所示。

我国养老保险体系构成

那么第一、第二、第三支柱的养老金，能有多少？

其实都跟您的收入和缴费年限相挂钩。收入高交的多、交的早交的长退休养老的钱肯定也多。

第一支柱基本养老保险。首先是城镇职工基本养老保险。为了让您有个直观感受，咱们以一个社会平均工资收入水平的城镇企业职工为例，缴纳25年（缴费年限不能少于15年），个人账户长期投资收益率5%，60岁退休，来算算。退休时大约可以给这位企业职工提供退休前收入60%的养老金。以山东省为例，2019年社会平均工资5761元/月，他获得第一支柱养老金大约3457元。如果你觉得咋这么低？这是按照社会平均工资收入来计算的。你的收入如果比社会平均工资高，交的多，当然会比这个高，但是也不会高到哪里去；如果你觉得，哎呀，我的养老金还没这么高呢，那是因为可能你收入低于社平工资，可能你缴费年限少于这个例子的25年，还可能你个人账户投资收益达不到5%。总之，好几种因素影响你养老金多少。

然后是城乡居民的基本养老保险，能给咱城乡居民提供多少养老金呢？城乡居民养老金的缴费规则跟职工基本养老保险不同，是个人自己选择缴费档次来交。根据人社部数据， 2017年我国城乡居民基本养老保险的参保人均缴费金额为227元（2018年以后没有公布此数据）。咱们就算是300元/年吧（您没看错，是每年交300元）。假设大家都按15年最低缴费年限交，退休时养老金大约是城镇职工基本养老保险缴纳相同缴费年限获得养老金的15%。比如，职工基本养老保险金平均3000元/月，那么城乡居民保险就差不多是450块/月。总之，差距比较大。

第二支柱补充养老保险。前面说了，这可是个好东西，说明你是单位人啊，单位给你交钱。退休时企业年金或者职业年金能给咱们提供多少养老金呢？仍然以山东省社会平均工资交25年60岁退休的企业职工为例。如果企业年金的长期年投资回报率7%，那么到退休可以给咱们提供大约退休前58%的养老金，快赶上基本养老保险金了啊～ 职业年金会更高一些，为啥呢？职业年金交的多，投资收益从已经发生的投资情况看，也稍高于企业年金。

第三支柱个人养老保险。收入为全国平均工资的个人，根据目前政策，缴费15年-30年，投资收益按照4.5%来测算，第三支柱养老金能够在退休时提供本人退休前收入4%-5%的养老金。比如如果全国平均工资5000块，这部分第三支柱养老金可以有200-250元/月。看上去可不太多。

每位小伙伴儿，先看看自己有哪些养老保险。如果第一二三支柱都有，厉害！如果有一二，相当不错；如果只有一，那么还需要努点力多攒点养老钱，因为不大够；如果都没有，您可得认真思考一下养老问题了！

除了第一二三支柱养老金以外，当然个人和家庭可以自己进行养老资产的储备，比如购买理财，买商业养老保险产品、买养老目标基金、房产养老等等，都是给老年生活锦上添花的好做法。

今天主要是先让大家伙儿对养老金的来源和多少有个大概的概念。至于具体养老金咋算，养老规划到底该怎么安排，路老师在后面各期给大家一一细说。大家可能看出来了，没错，这是个系列养老科普。后面会分别告诉大家，每一项怎么算，有哪些关窍和要点，以及如何进行更科学的养老计划安排，怎么进行养老投资和养老资产积累，等等。

下期见～～